+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Налоговый вычет пенсионерам за квартиру

Налоговый вычет пенсионерам за квартиру

Вычет, которым можно воспользоваться при покупке недвижимости, называется имущественным — пп. Если у гражданина кроме пенсии нет другого дохода, чаще всего вычет ему не положен. С пенсии НДФЛ не удерживают п. Нет НДФЛ — нет вычета. Но у пенсионеров есть важное отличие от других категорий граждан — они могут получить вычет за прошлые года.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Как пенсионеру получить вычет при покупке квартиры сразу за четыре года

Опубликовано Так как налог на доходы с пенсии не удерживается п. Перенос имущественного вычета пенсионерами До года, если у пенсионера не было дополнительных доходов, вычет он получить не мог. Однако, с 1 января г. Теперь, в соответствии с п. Формулировка переноса вычета в Налоговом Кодексе и письмах контролирующих органов довольно сложная и запутанная. Если говорить простым языком, то вне зависимости от того, когда была приобретена квартира, пенсионер может в большинстве случаев получить вычет вернуть уплаченный налог за 4 последних календарных года.

Например, в году он может вернуть налог за , , и годы. Важно помнить: подавать документы на вычет можно не ранее окончания календарного года, в котором было приобретено жилье. Например, если квартира приобретена в году, то подавать документы на вычет можно только в году соответственно, вернуть налог можно будет за годы ; нельзя получить вычет более чем за 4 последних календарных года.

Например, в году ни при каких условиях нельзя вернуть налог за год "Перенос имущественного вычета пенсионерами". Например, если пенсионер вышел на пенсию 5 лет назад и с тех пор не работает, то вернуть он ничего не сможет. Пример: В году Филатов М. Чтобы воспользоваться правом на имущественный вычет, Филатову нужно дождаться конца календарного года, и в году он сможет подать документы на возврат налога в налоговую инспекцию. Так как в году Филатов уже был на пенсии и не получал налогооблагаемого дохода , он сможет получить вычет за ту часть года, когда он еще работал , и годы.

Пример: В году Киреева Л. По окончании и годов она подавала документы в налоговую инспекцию и получила часть имущественного вычета вернула уплаченный налог за и год. В году Киреева вышла на пенсию. Соответственно, после выхода на пенсию в году Киреева может воспользоваться правом на перенос вычета и вернуть уплаченный налог за четыре последних года , , и Так как за и годы вычет она уже получила, то подать документы на вычет она сможет только за и годы.

Также по окончании года в году она сможет вернуть налог за год за тот период, когда она работала. В статье Перенос имущественного вычета пенсионерами процесс переноса вычета пенсионерами рассмотрен более подробно. Однако если Вы не уверены в том, за какие годы Вы можете получить вычет в Вашей ситуации, Вы всегда можете обратиться за консультацией к нашим специалистам: Задать свой вопрос.

Обратите внимание: в случае переноса вычета декларации заполняются в обратной последовательности. Например, при переносе вычета на годы декларации будут заполняться в следующей последовательности: , в нее будут перенесены остатки вычета из года , в нее будет перенесены остатки вычета из года. Работающий пенсионер Ранее в Налоговом Кодексе содержалось ограничение, по которому работающие получающие доход пенсионеры не могли перенести имущественный вычет.

Однако с 1 января года в Налоговый Кодекс РФ были внесены изменения, которые сняли это абсурдное ограничение. Соответственно, с года воспользоваться правом переноса имущественного вычета на предыдущие три года могут не только пенсионеры, не имеющие дохода, но и продолжающие свою трудовую деятельность. Письмо ФНС России от Пример: В году Журавлев А. В году он приобрел квартиру стоимостью 3 млн рублей. По окончании года в году Журавлев А. В случае, если уплаченного им за годы налога не хватит, чтобы полностью исчерпать вычет, то он сможет продолжить получать его в последующие годы.

Примерами таких доходов может быть: доход от сдачи в аренду квартиры; доход от продажи имущества например, квартиры ; дополнительная негосударственная пенсия; заработная плата если пенсионер продолжает работать на пенсии. Пример: пенсионерка Яблокова О. Денежные средства, которые она получает от сдачи квартиры в аренду, облагаются налогом на доходы. Яблокова О. В году Яблокова О. Начиная с года Яблокова О.

Соответственно, Яблокова не будет платить налог от сдачи квартиру в аренду до полного исчерпания имущественного вычета. Пример: Васильев В. В году Васильев В. При покупке дома у Васильева В. Так как покупка дома и продажа квартиры осуществлены в одном календарном году, налогоплательщик вправе произвести взаимозачет налога.

Соответственно, Васильев В. Не забываем о супруге Если пенсионер состоит в официальном браке, и у его супруга -и есть доходы, облагаемые налогом на доходы НДФЛ , то в ряде случаев вычет может быть получен через него. Это учебный сайт для тех, кто хочет разобраться в правилах купли-продажи квартир. Получите вычет.

Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры неработающему пенсионеру

Налоговый вычет может быть предоставлен только в случае наличия налогооблагаемого дохода в конкретный период. При отсутствии дохода вычет предоставлен быть не может. Может ли получить неработающий пенсионер налоговый вычет при покупке квартиры Существует достаточно укоренившееся мнение, что на налоговые льготы по уплате и возврату НДФЛ могут претендовать только те граждане, которые официально осуществляют трудовую деятельность. Однако это не так, несмотря на то, что, действительно, по большей части, плательщиками налога на доходы физ. Дело в том, что вычет предоставляется всем имеющим на то основание гражданам, которые имели налогооблагаемый доход за определенный период и, соответственно, исполнили свои обязательства перед ФНС.

Опубликовано Так как налог на доходы с пенсии не удерживается п.

Актуально на: 10 июня г. Налоговый вычет для пенсионеров Налоговый вычет для пенсионеров зависит от того, какие именно расходы он хочет возместить. Если, например, пенсионер хочет вернуть часть денег, израсходованных на свое лечение, то ему необходимо обратиться в налоговый орган для получения социального налогового вычета ст. Если же пенсионер хочет вернуть часть денег, потраченных на приобретение недвижимости, то в налоговый орган нужно заявить об имущественном налоговом вычете ст.

Получение имущественного вычета при покупке квартиры/дома пенсионером

Вычет, которым можно воспользоваться при покупке недвижимости, называется имущественным — пп. Если у гражданина кроме пенсии нет другого дохода, чаще всего вычет ему не положен. С пенсии НДФЛ не удерживают п. Нет НДФЛ — нет вычета. Но у пенсионеров есть важное отличие от других категорий граждан — они могут получить вычет за прошлые года. Но все по-порядку — сначала разберемся с размером вычета.

Другие статьи Как оформляется дарение квартиры — инструкция. Стоимость указана в договоре купли-продажи. Если в квартире несколько собственников по долям долевая собственность , общая сумма вычета делится между ними по размеру их долей. Тоже самое когда купленная квартира оформлена только на одного из супругов. Любая недвижимость, которая куплена в браке, считается совместно нажитым имуществом обоих супругов, даже если оформлена только на одного из них — п.

Исключение составляет когда супруги оформили брачный договор, в котором указали иной режим собственности — п. Есть максимальная сумма — это тыс. Больше тыс. Это не означает что всегда можно рассчитывать на максимальную сумму.

Не забываем о размере вычета. Проще понять по примерам. Он — единственный собственник. Покупал квартиру вне брака. Оформили ее в совместную собственность. Оформили ее в собственность только на Дмитрия.

Супруга также имеет право на вычет с половины стоимости квартиры. Главная особенность у пенсионеров в получении имущественного вычета П. У пенсионера, в отличии от обычного гражданина, остаток вычета переносится с более поздних лет на более ранние, то есть по убывающей, а не наоборот.

Когда можно подавать документы на получения вычета зависит от многих факторов: когда и за сколько куплена квартира, когда гражданин вышел на пенсию, работает ли он до сих пор и нет. Поэтому ниже я разберу отдельные ситуации с примерами — так станет намного понятнее. Ведь также есть вычеты за медицинские услуги и за образование. Если он за 4 года не работал, а получал только пенсию, то и вычет ему не положен.

Теперь разберу отдельные случаи с примерами: Гражданин купил квартиру в год выхода на пенсию. Не имеет значение — квартира куплена до или после выхода на пенсию в рамках одного года. Пенсионеру все равно нужно подождать конца года года образования остатка. То есть он может подать документы на вычет только на следующий год после покупки квартиры и вернуть НДФЛ за последние 4 года — письмо Минфина от Остаток вычета нужно переносить с более поздних лет на более ранние.

Проще понять по примерам ниже. Затем в апреле того же года вышел на пенсию. С того времени он больше не работает. Больше это суммы получить нельзя. Так как Владимир теперь пенсионер, документы в налоговую инспекцию ему можно подать в следующем году после покупки, то есть в году.

Он может рассчитывать на возврат НДФЛ за последние 4 года — за , , и года. В году — 93 тыс. В году — 90 тыс. В году — 87 тыс. Так как пенсионеры остаток вычета переносят с более поздних лет на более ранние, Владимиру нет смысла в документах указывать НДФЛ за год. У него и так набирается необходимая сумма по возврату НДФЛ за , и года — то есть 95 тыс.

Затем в октябре того же года купила квартиру за 1,8 млн. Так как Анна пенсионер, документы на вычет она может подать только на следующий год после покупки, то есть в году. Она может рассчитывать на возврат НДФЛ за 4 года — за , , и года. Остаток вычета переносится с более поздних лет на более ранние. В году — 53 тыс.

В году — 52 тыс. Всего за эти 4 года НДФЛ удержали на сумму в 55 тыс. Итог: в году Анне вернули НДФЛ за последние 4 года за , , и года , то есть всего тыс. Затем в сентябре того же года года купил квартиру за 2,4 млн. Только в году узнал что ему положен был вычет.

Вычет у него составляет максимальные тыс. Олег — пенсионер, поэтому документы он мог подать уже в году в следующем году после покупки и вернуть НДФЛ за 4 года — , , и года. Проблема в том, что он узнал о вычете только в году. Поэтому при подаче документов в году он может рассчитывать на возврат НДФЛ за последние 4 года — , , и года.

В и он не работал и не платил НДФЛ, значит возвращать ему нечего. Всего 45 тыс. Гражданин вышел на пенсию, затем через год или несколько лет купил квартиру. В данной ситуации пенсионер может подать документы на вычет только на следующий год после покупки квартиры после года образования остатка , чтобы вернуть НДФЛ за последние 4 года — письмо ФНС от Если конечно он за эти 4 года платил НДФЛ.

С того времени не работает. В феврале году, то есть уже будучи на пенсии, он купил квартиру за 2,3 млн. Так как Владимир купил квартиру на пенсии, документы в налоговую инспекцию ему нужно подать на следующий год после покупки, то есть в году.

Тогда он может рассчитывать на возврат НДФЛ за последние 4 года — за , , и года. В году — 70 тыс. В и годах он уже не работал, значит и не платила НДФЛ. За эти два года ему нечего возвращать. В году, то есть уже на пенсии, купила квартиру за 1,5 млн. Так как Анна пенсионер, документы в налоговую инспекцию ей можно подавать только на следующий год после покупки, то есть в году.

У пенсионера остаток вычета переносится с более поздних лет на более ранние. В и году она не работала и не платила НДФЛ. За эти года ей возвращать нечего. В мае года купил квартиру за 1,3 млн. Так как Дмитрий пенсионер, документы в налоговую инспекцию он мог подать уже в году следующий год после покупки и вернуть НДФЛ за 4 года — , , и года. Итог: в году Дмитрий ничего вернуть не может, потому что за последние 4 года , , и уже не работает и не платит НДФЛ.

Возвращать ему нечего. Гражданин купил квартиру, затем через год или несколько лет вышел на пенсию. Данное правильно относится только к неработающему пенсионеру, потому что остаток налогового вычета у него уже образовался — в год покупки квартиры. Примеры ниже в помощь. Остаток вычета у него теперь тыс. В августе года то есть через пару месяцев после возврата НДФЛ за год он вышел на пенсию и не работает.

Ему, как неработающему пенсионеру, не нужно ждать конца года. Он может сразу после выхода на пенсию подать документы на возврат НДФЛ за последние 4 года — за год он уже вернул, поэтому за , и года. А в году вернуть НДФЛ за год с января по август. Если конечно он не вернет весь вычет за последние 4 года.

В году — 74 тыс. В году — 72 тыс. Всего тыс. Итог: в году Владимир вернул весь свой положенный вычет в тыс. В июне года вернули 80 тыс. Но не весь НДФЛ за эти три года, а только остаток в тыс. Вычет у нее максимальные тыс. За весь год с ее зарплат удержали НДФЛ в 53 тыс. В году после подачи документов ей вернули весь НДФЛ за год, то есть те же 53 тыс. Остаток вычета получается тыс. В весь году с ее зарплат удерживали НДФЛ на сумму в 55 тыс.

Налоговый вычет для пенсионеров

Актуально на: 10 июня г. Налоговый вычет для пенсионеров Налоговый вычет для пенсионеров зависит от того, какие именно расходы он хочет возместить. Если, например, пенсионер хочет вернуть часть денег, израсходованных на свое лечение, то ему необходимо обратиться в налоговый орган для получения социального налогового вычета ст. Если же пенсионер хочет вернуть часть денег, потраченных на приобретение недвижимости, то в налоговый орган нужно заявить об имущественном налоговом вычете ст.

Декларация 3-НДФЛ работающего пенсионера образец Налоговый вычет позволяет гражданам вернуть часть НДФЛ, суммы которого ранее были удержаны с их зарплаты работодателем и перечислены в бюджет. Помимо этого, применение вычета позволяет уменьшить сумму налога к уплате. Данный налоговый вычет представляется единожды п. Чтобы вернуть подоходный налог, пенсионеру необходимо будет подать в налоговую инспекцию пакет документов, подтверждающих право на налоговый имущественный вычет, а также декларацию по форме 3-НДФЛ подп.

Если покупатель квартиры за год воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, то остаток этого вычета может быть перенесен на следующие календарные годы до полного его использования п. Кроме этого, для пенсионеров предусмотрен специальный перенос остатка имущественного вычета на предшествующие три года п.

Но чтобы это сделать, пенсионеру необходимо за эти годы также иметь доход, облагаемый НДФЛ. За неработающего пенсионера получить имущественный налоговый вычет может его супруга при наличии у нее дохода в год покупки квартиры. Причем право на вычет не зависит от того, кто из супругов фактически нес расходы на приобретение квартиры Письмо ФНС России от Подробно о дорогостоящем лечении можно прочитать в отдельной консультации.

Чтобы вернуть подоходный налог на лечение, пенсионеру так же необходимо будет подать в налоговую инспекцию пакет документов, подтверждающих право на социальный вычет, и декларацию по форме 3-НДФЛ. Пенсионерам, работающим или получающим другой доход например, от аренды квартиры , с которого уплачивается НДФЛ, можно воспользоваться налоговым социальным вычетом на общих основаниях подп. Ведь для того, чтобы компенсировать расходы на медицинские услуги и вернуть налог, сначала НДФЛ нужно уплатить, а с получаемой пенсионером пенсии НДФЛ не удерживается и не уплачивается подп.

Заявить налоговый вычет на лечение неработающего пенсионера могут его дети, при условии наличия у них дохода и при условии, что все подтверждающие лечение пенсионера и оплату лечения документы будут оформлены на них подп. Перенос остатка социального налогового вычета на последующий год не производится.

.

Налоговый вычет может быть предоставлен только в случае наличия налогооблагаемого дохода в конкретный период. При отсутствии дохода вычет предоставлен быть не может. Может ли получить неработающий пенсионер налоговый вычет при покупке квартиры Существует достаточно укоренившееся мнение, что на налоговые льготы по уплате и возврату НДФЛ могут претендовать только те граждане, которые официально осуществляют трудовую деятельность.

Однако это не так, несмотря на то, что, действительно, по большей части, плательщиками налога на доходы физ. Дело в том, что вычет предоставляется всем имеющим на то основание гражданам, которые имели налогооблагаемый доход за определенный период и, соответственно, исполнили свои обязательства перед ФНС. Неработающие также могут претендовать на налоговое послабление в связи с покупкой недвижимости, если они получили доход, после чего заплатили налог.

Кроме этого, пенсионеры имеют право на так называемый перенос вычета. Он предполагает, что можно вернуть налог за три предшествующих покупке квартиры налоговых периода.

Поэтому если пенсионер осуществлял трудовую деятельность в это время, то он получит возврат денег даже несмотря на то, что на момент подачи заявления он не работает и кроме пенсии никаких доходов не имеет. Рассчитывать на льготу могут как работающие, так и неработающие пенсионеры, однако право на перенос имеется только у тех, которые не осуществляют трудовую деятельность на момент подачи соответствующих документов в налоговую службу. Как оформить вычет Несмотря на то, что право на вычет возникает у значительной части граждан, многие из них не спешат воспользоваться им и не получают положенных денег.

Во многом это связано с тем, что большинство из них не знает о возможностях, связанных со льготами в налогообложении. Кроме этого, многие полагают, что процедура получения налогового вычета является довольно сложной и трудоемкой и, таким образом, добровольно отказываются от возможности получения денег, экономя время и силы. На деле процедура оформления льготы не особенно сложна, однако довольно затянута по срокам. Рассмотрим этот вопрос более подробно.

Правила заполнения декларации Чтобы рассчитывать на получение налогового вычета, гражданину необходимо оформить специальный документ — декларацию. Это строго унифицированная бумага, которая имеет установленную форму — 3-НДФЛ. В документе указываются личные данные налогоплательщика, а также сведения о полученных доходах и точный расчет льготы. Форма 3-НДФЛ ежегодно подвергается небольшим корректировкам. В случае подачи декларации неактуальной формы она не будет рассматриваться.

Сам документ структурно состоит из нескольких блоков, где указываются сведения о налогоплательщике, полученном за конкретный период доходе, расчет вычета, а также объеме налоговой базы и суммах налога, которые уплачивались в бюджет. Кроме этого, к декларации имеются приложения, где указываются источники полученного дохода гражданина, а также некоторые иные сведения.

Какие документы нужно предоставить кроме декларации Пенсионеры вправе рассчитывать на вычет на общих основаниях, именно поэтому процедура его оформления такая же, как и для остальных категорий граждан. Для получения данной льготы гражданину следует предоставить пакет документов, содержащий следующие бумаги: декларацию по форме 3-НДФЛ.

Данный документ подается за конкретный налоговый период. Если пенсионер планирует получать вычет сразу за несколько, то и количество деклараций должно соответствовать числу периодов; сведения о праве собственности на жилье свидетельство, выписка из ЕГРН, договор купли-продажи и так далее ; сведения о заработной плате за прошедшие периоды справки 2-НДФЛ ; пенсионное свидетельство или справка из ПФР по установленной форме, выдаваемая взамен его; свидетельство о браке, если вычет будет распределяться между мужем и женой если на то имеется необходимость ; заявление установленной формы выдается в инспекции ФНС.

В некоторых случаях сотрудники налоговой могут потребовать предоставление дополнительных документов. Куда обращаться Декларацию и сопутствующие документы следует подавать в налоговую инспекцию по месту жительства гражданина.

Ответственные специалисты на месте проверят комплектность собранных бумаг, а также проконсультируют по дополнительно возникшим вопросам. Однако налоговые инспекции являются довольно загруженными учреждениями, в связи с чем на подачу декларации может уйти много времени и сил. В этой связи имеется возможность направить необходимые документы онлайн.

В этих целях используется личный кабинет налогоплательщика на сайт ФНС. Для этого там следует зарегистрироваться, подтвердить личность, а затем создать электронную подпись. После этого на сайт загружаются соответствующие сканы документов, которые необходимо заверить созданной электронной подписью. Сроки обращения За получением налогового вычета граждане вправе обращаться после приобретения в собственность недвижимого имущества в течение следующего года или позже.

Однако получение его за периоды, следующие после него для неработающих пенсионеров, не имеющих доходы, не является актуальным. Законодатель это предусмотрел и предоставил для данной категории граждан право получить деньги не только за тот год, в который имущество было приобретено, но и за 3 предыдущих периода. На практике это означает, что если, к примеру, имущество приобретено в году, то гражданин получает вычет как за этот год, так и за , , годы. Однако следует учитывать, что чем позже пенсионер обратился за вычетом, тем за меньший период он может его получить.

То есть, если подаст декларацию в году, то за год деньги ему выплачены не будут. Сроки одобрения и выплаты Законодательство устанавливает, что срок рассмотрения налоговыми органами заявлений на предоставление вычета составляет 3 месяца. В течение этого времени сотрудники фискальных органов проверят достоверность изложенного в декларации и обоснованность оснований для получения льготы.

После того, как ФНС приняла положительное решение по факту заявления, на выплату денежных средств на счет налогоплательщика отводится один месяц. Могут ли отказать в выплате В ряде случаев налоговые органы могут отказать в выплате по налоговому вычету. Среди них следует отметить: отсутствие оснований для предоставления льготы; фактические ошибки при заполнении декларации; имеющиеся задолженности перед ФНС; истечение сроков для предоставления вычета.

Отказ налоговых органов в выплате может быть обжалован в судебном порядке. В соответствии с законодательством ряду граждан, при наличии на то оснований, предоставляются льготы по уплате фискальных сборов в виде налогового вычета. При этом получить его вправе даже неработающие пенсионеры, которые по факту не имеют какого-либо налогооблагаемого дохода.

Это возможно за счет механизма переноса налогового вычета, когда им возвращаются денежные средства, уплаченные за 3 года, предшествовавшие году приобретения недвижимости. Полезное видео Еще больше информации по возврату налогового вычета за покупку квартиры пенсионерами в видео: Может быть полезно:.

.

.

.

Почему у пенсионеров проблемы с налоговым вычетом при покупке квартиры. Как вернуть налог, если купили квартиру на пенсии. Как заполнить декларацию при возврате налога за четыре года.. Вопросы по тэгам: вычеты.  В январе года я купила квартиру за 1,5 млн рублей, а в ноябре собираюсь уволиться из школы. То есть НДФЛ я плачу последний год и больше не собираюсь. Если займусь репетиторством, стану самозанятой. Но я не успею до ноября получить налоговый вычет за квартиру. Получается, я не смогу реализовать свое право на него, потому что нет налогооблагаемого дохода? А тот налог, что я платила, пока копила деньги на квартиру, не считается? Где справедливость?.

.

.

.

.

.

.

.

Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Муза

    И смех и грех????

  2. Селиван

    Звонит телефон и номер тебе не знаком не бери трубку, не будь дураком.

  3. Инга

    Эй ей ей , какие шутки , я уже лайк поставил и подписан , после выборов жду газ в 6 раз дешевле

  4. Фрол

    Тема очень острая и нужная , спасибо !

  5. Данила

    Надо ЛИШАТЬ пенсий алкашей,наркотов,а так же ЛИШАТЬ высоких пенсий ВСЕХ инвалидов которые получили инвалидность в следствии того что они бухали,наркоманили и вели Не правильный образ жизни.У нас миллиарды освободятся и их направить на пенсии тех кто ЗАРАБОТАЛ.

© 2018-2021 podruzhka.su